7.2 日记账_用友ERP财务管理从入门到精通

7.2 日记账

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本书以用友最新版本ERP-U8+v12为操作平台，详细介绍了现代会计基本原理、U8+系统管理、总账管理、应收款管理、应付款管理、固定资产管理、薪资管理、存货核算管理、会计期末处理等财务会计业务处理的基本知识和操立即去当当网订购

在ERP- U8+系统中，日记账由系统根据凭证自动登录。本节主要介绍出纳日常工作中使用的现金日记账、银行存款日记账和资金日报的查询操作。

现金日记账功能用于查询现金日记账，现金科目必须在“会计科目”设置中预先指定。操作步骤如下：
（1）进入“企业应用平台”中选择“业务导航” | “业务工作”选项卡，目录树中选择“财务会计”|“总账”|“出纳”|“现金日记账”菜单，显示“现金日记账”查询条件界面，如图7.1所示。

图7.1 现金日记账查询

各栏目说明如下：

（2）输入条件后，单击“确定”按钮，显示“现金日记账”界面，如图7.2所示。

图7.2 现金日记账

（3）单击“凭证”按钮可联查现金日记账相应条目的凭证。单击“总账”按钮可查看当前现金科目的三栏式总账。
（4）系统提供四种账页格式：金额式、外币金额式、数量金额式、数量外币式，用户可在下拉列表框中可以选择所需要的账页格式。

银行日记账功能用于查询银行日记账，银行科目必须在“会计科目”设置中预先指定。操作步骤如下：
（1）在“企业应用平台”中选择“业务导航” | “业务工作”选项卡，目录树中选择“财务会计”|“总账”|“出纳”|“银行日记账”菜单，显示“银行日记账”查询条件界面，如图7.3所示。

图7.3 银行日记账查询

（2）输入条件后，单击“确定”按钮，显示“银行日记账”界面，如图7.4所示。

图7.4 银行日记账

（3）单击“凭证”按钮可查看银行日记账条目相应的凭证。单击“总账”按钮可查看银行科目的三栏式总账。
（4）系统提供四种账页格式：金额式、外币金额式、数量金额式、数量外币式，用户可在下拉列表框中选择账页格式。

资金日报用于查询现金、银行存款科目某日的发生额及余额情况。操作步骤如下：
（1）在“企业应用平台”中选择“业务导航” | “业务工作”选项卡，目录树中选择“财务会计”|“总账”|“出纳”|“资金日报”菜单，显示“资金日报”查询条件界面，如图7.5所示。

图7.5 资金日报表查询

各栏目说明如下：

日期：用户选择要查询的资金日报日期。
级次：选择查询科目的级次。如果选择多级查询，可以在一张资金日报表上看到所有资金发生的明细情况。
包含未记账凭证：由于企业内控制度规定或其他滞后原因，在查询时有些凭证尚未记账，如果用户要查询资金发生的真实情况，应选择“包含未记账凭证”。如果只想查询账面数据，可以不选。
有余额无发生也显示：选择此项后，即使现金或银行科目在查询日没有发生业务，即没有制作凭证只要有余额也显示。

（2）输入条件后，单击“确定”按钮，显示“资金日报表”界面，如图7.6所示。